РОЛЬ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ У РИЗИК-МЕНЕДЖМЕНТІ ТА СТРЕС-ТЕСТУВАННІ БАНКІВСЬКИХ УСТАНОВ

Тетяна Косова; Ганна Мех; Максим Орлов

doi:10.32782/2308-1988/2025-55-25

Тетяна Косова Державний університет «Київський авіаційний університет» https://orcid.org/0000-0002-1859-0542
Ганна Мех Державний університет «Київський авіаційний університет» https://orcid.org/0009-0001-8835-6495
Максим Орлов Державний університет «Київський авіаційний університет» https://orcid.org/0009-0008-6468-1673

DOI: https://doi.org/10.32782/2308-1988/2025-55-25

Ключові слова: фінансовий моніторинг, ризик-менеджмент, стрес-тестування, банківські установи, контроль, легалізація грошей, злочинні шляхи, протидія, запобігання

Анотація

Актуальність роботи визначається зростанням ролі фінансового моніторингу у системі ризик-менеджменту та стрес-тестування банківських установ з огляду на посилення регуляторних вимог, глобальні фінансові ризики та геополітичну нестабільність. Метою статті визначено удосконалення інструментів фінансового моніторингу у системі ризик-менеджменту та стрес-тестування банківських установ. Доведено, що регулювання державного фінансового моніторингу здійснюється на основі формальних і неформальних правил, які є взаємодоповнюючими. Аргументовано, що Україна зробила значні кроки в напрямку інтеграції міжнародних стандартів у свою фінансову систему. Розроблено пропозиції з подальшої співпраці з міжнародними організаціями як ключового фактору вдосконалення національної системи фінансового моніторингу та забезпечення стійкості і безпеки економічної системи України на міжнародній арені. Обґрунтовано, що фінансовий моніторинг є важливим елементом боротьби з фінансовими злочинами, а також фундаментальним інструментом ризик-менеджменту банківських установ. Показано, що фінансовий моніторинг виконує аналітичну, профілактичну та діагностичну функції у процесі стрес-тестування банківських установ.

Посилання

Приймаченко Д. В., Легеза Є. О. Деякі аспекти вдосконалення адміністративно-правового статусу державної служби фінансового моніторингу України. Правова позиція. 2022. № 3. С. 35-40. DOI https://doi.org/10.32782/2521-6473.2022-3.7

Козлова Ю. С. Адміністративно-правовий статус Національного банку України як суб’єкта державного фінансового моніторингу: поняття, зміст та складові структурні елементи. Правова позиція. 2022. № 2. С. 131-136. DOI https://doi.org/10.32782/2521-6473.2022-2.27

Вовчак О. Д., Єндоренко Л. О. Інституційно-правові аспекти становлення i розвитку системи фінансового моніторингу в Україні. Вісник Університету банківської справи. 2021. № 1. С. 19–24.

Сержанов В. В., Максименко Я. А., Абрамов Ф. В. Ефективність формальних правил фінансового моніторингу. Держава та регіони. Серія : Економіка та підприємництво. 2022. № 3. С. 10-15. DOI: https://doi.org/10.32782/1814-1161/2022-3-2

Волоснікова Н. М., Максименко Я. А., Сержанов В. В., Абрамов Ф. В. Напівформальні правила як чинник динаміки ефективності формальних правил фінансового моніторингу. Бізнес Інформ. 2023. № 1. С. 12-17. DOI: https://doi.org/10.32983/2222-4459-2023-1-12-17

Кузьмінська О. Е., Абесінова О. К. Удосконалення нормативно-правового забезпечення фінансового моніторингу в Україні. Фінанси України. 2021. № 7. С. 108-126. DOI: https://doi.org/10.33763/finukr2021.07.108

Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 06.12.2019 № 361-IX. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text (дата звернення 02.08.2025).

Pryimachenko D. V., Leheza Ye. O. (2022) Deiaki aspekty vdoskonalennia administratyvno-pravovoho statusu derzhavnoi sluzhby finansovoho monitorynhu Ukrainy [Some aspects of improving the administrative and legal status of the State Financial Monitoring Service of Ukraine]. Pravova pozytsiia, no. 3, pp. 35-40. (in Ukrainian)

Kozlova Yu. S. (2022) Administratyvno-pravovyi status Natsionalnoho banku Ukrainy yak subiekta derzhavnoho finansovoho monitorynhu: poniattia, zmist ta skladovi strukturni elementy [Administrative and legal status of the National Bank of Ukraine as a subject of state financial monitoring: concept, content and constituent structural elements]. Pravova pozytsiia, no. 2, pp. 131-136. (in Ukrainian)

Vovchak O. D., Yendorenko L. O. (2021) Instytutsiino-pravovi aspekty stanovlennia i rozvytku systemy finansovoho monitorynhu v Ukraini [Institutional and legal aspects of the formation and development of the financial monitoring system in Ukraine]. Visnyk Universytetu bankivskoi spravy, no.1, pp. 19–24. (in Ukrainian)

Serzhanov V. V., Maksymenko Ya. A., Abramov F. V. (2022) Efektyvnist formalnykh pravyl finansovoho monitorynhu [Effectiveness of formal financial monitoring rules]. Derzhava ta rehiony. Seriia : Ekonomika ta pidpryiemnytstvo, no. 3, pp. 10-15. (in Ukrainian)

Volosnikova N. M., Maksymenko Ya. A., Serzhanov V. V., Abramov F. V. (2023) Napivformalni pravyla yak chynnyk dynamiky efektyvnosti formalnykh pravyl finansovoho monitorynhu [Semi-formal rules as a factor in the dynamics of the effectiveness of formal financial monitoring rules]. Biznes Inform, no. 1, pp. 12-17. (in Ukrainian)

Kuzminska O. E., Abesinova O. K. (2021) Udoskonalennia normatyvno-pravovoho zabezpechennia finansovoho monitorynhu v Ukraini [Improving the regulatory framework for financial monitoring in Ukraine]. Finansy Ukrainy, no. 7, pp. 108-126. (in Ukrainian)

Verkhovna Rada Ukrainy (2019) Pro zapobihannia ta protydiiu lehalizatsii (vidmyvanniu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shliakhom, finansuvanniu teroryzmu ta finansuvanniu rozpovsiudzhennia zbroi masovoho znyshchennia [On prevention and counteraction to the legalization (laundering) of proceeds from crime, the financing of terrorism and the financing of the proliferation of weapons of mass destruction]: Zakon Ukrainy no. 361-IX (December, 2019). Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text (data zvernennia 02.08.2025). (in Ukrainian)