ОБГРУНТУВАННЯ КОНЦЕПТУАЛЬНИХ ПІДХОДІВ ДО ОЦІНКИ ЧИННИКІВ, ЩО ВПЛИВАЮТЬ НА РЕЗУЛЬТАТ УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ ТА ПАСИВАМИ БАНКІВ
Анотація
Мета - обґрунтування концептуальних підходів до оцінки основних чинників, що впливають на результат управління активами та пасивами банківських за допомогою багатофакторної лінійної регресійної моделі. Методика дослідження. В процесі дослідження застосовано багатофакторний лінійний регресійний аналіз впливу основних чинників на результат управління активами та пасивами банків України - чисту відсоткову маржу, - за допомогою якого побудовано економіко-математичні моделі. Результати. Обґрунтовано основні чинники впливу на результат управління активами та пасивами банківських установ України. Проведено кількісну оцінку впливу даних чинників на чисту відсоткову маржу банків з різною кількістю факторних величин та за різний часовий період. Зокрема, встановлено, що у 2009 році найбільш значущими фінансовими коефіцієнтами, що мають вплив на чисту відсоткову маржу виступають: міжбанківські кредити, коефіцієнт активності залучення фізичних та юридичних осіб, зростання клієнтської бази, ризик ліквідності та участь капіталу в основних засобах банку. У 2014 році найбільш значущими чинниками виступають коефіцієнти: міжбанківські кредити, залежність від міжбанківського кредитування, співвідношення коштів до запитання до клієнтської бази, участь капіталу у фондуванні, кредитна активність, валютний і кредитний ризики. Це пояснюється тим, що в сучасних умовах нестабільності банківські установи прагнуть забезпечити належний рівень ліквідності, платоспроможності, фінансової стабільності та прибутковості шляхом додаткового залучення вільних грошових коштів, збільшенням частки власного капіталу, розширенням спектру банківських послуг при підвищеному рівні фінансових ризиків. Наукова новизна полягає у визначенні теоретичних положень, обґрунтуванні та розробці концептуальних підходів до оцінки основних чинників, що впливають на результат управління активами та пасивами банків. Практична значущість. Застосування в банківській практиці математичних моделей дозволяє переглянути існуючі методи економічного аналізу, використовувати значно більшу кількість інформації, поглибити кількісний економічний аналіз, проводити більш раціонально та ефективно політику управління фінансовими ресурсами банку.
Посилання
Шпанковська Н. Удосконалення класифікації факторів впливу на результати діяльності банку із застосуванням системного підходу / Н. Шпанковська, Ю. Труш, А. Труш // Вісник НБУ. – 2011. – № 7 (185). – С. 8-12.
Кузнєцова Л.В. Теоретико-методологічні засади фінансової діяльності банку : монографія / Л.В. Кузнєцова. – Одеса : Видавництво «Атлант», 2009. – 324 с.
Жердецька Л.В. Обгрунтування чинників кредитного ризику банківської системи України / Л.В. Жердецька // Науковий вісник ХДУ. Серія: Економічні науки. – 2014. – № 6 (4). – C. 221-224.
Розвиток банківської системи в умовах формування нової архітектури фінансового ринку : [монографія] / [За ред. В.В. Коваленко]. – Одеса : Видавництво «Атлант», 2012. – C. 343-366.
Основні показники діяльності банків України станом на 01.01.2009 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.bank.gov.ua/ control/uk/publish / article?art_id=36807
Основні показники діяльності:банків України станом на 01.01.2014 року [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.bank.gov.ua/control/uk/ publish /article?art_id=36807&cat_id=36798
Литвинюк О.В. Оптимізація процесів управління активами та пасивами банківських установ в сучасних умовах фінансової нестабільності / О.В. Литвинюк // Матеріали Міжнародної науково- практичної конференції «Економіка та менеджмент: стратегічні імперативи, аналіз тенденцій та перспектив розвитку». – Херсон, 2014. – C. 135-137.
Харченко В.О. Оцінка якості кредитно-інвестиційного портфеля банків України / В.О. Харченко // Бізнес Інформ. – 2014. – № 4. – C. 417-423.
Shpankovska, N., Trush, Yu. and Trush, A. (2011), “Improving classification of factors influencing the performance of the bank using a systematic approach”, Visnyk NBU, no.7 (185), pp. 8-12.
Kuznetsova, L.V. (2009), Teoretyko-metodolohichni zasady finansovoi diialnosti banku [Theoretical-methodological principles of financial activity of bank], monograph, Vydavnytstvo “Atlant”, Odessa, Ukraine, 324 р.
Zherdetska, L.V. (2014), “Justification factors credit risk in the banking system of Ukraine”, Naukovyi visnyk HDU. Seriia: Ekonomichni nauky, no. 6 (4), pp. 221-224.
Kovalenko, V.V. (2012), Rozvytok bankivskoi systemy v umovakh formuvannia novoi arkhitektury finansovoho rynku [The development of the banking system in the context of the new architecture of the financial market], monohraph, Vydavnytstvo “Atlant”, Odessa, Ukraine, pp. 343-366.
Osnovni pokaznyky diialnosti bankiv Ukrainy stanom na 01.01.2009 roku [Main indicators of banks in Ukraine as of 01.01.2009], available at: http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=36807 (access date January 31, 2015)
Osnovni pokaznyky diialnosti bankiv Ukrainy stanom na 01.01.2014 roku [Main indicators of banks in Ukraine as of 01.01.2014], available at: http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=36807&cat_id=36798 (access date January 31, 2015).
Lytvyniuk, O.V. (2014), “Optimization of asset and liability management of banks in modern times of
financial instability”, Ekonomika ta menedzhment: stratehichni imperatyvy, analiz tendentsii ta perspektyv rozvytku [Economy and Management: Strategic Imperatives, analysis of trends and prospects] Materialy Mizhnarodnoi naukovo-praktychnoi konferentsii [Materials International Scientific Conference], Kherson, Ukraine, pp. 135-137.
Kharchenko, V.O. (2014), “Assessment of quality of the loan and investment portfolio of banks Ukraine”, Biznes Inform, no.4, рp. 417-423.
