СУЧАСНІ ТЕНДЕНЦІЇ РОЗВИТКУ СИСТЕМИ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ УКРАЇНИ
Анотація
Постійне зростання обсягів фінансових операцій та їх цифровізація призводять до зростання ризиків легалізації коштів або фінансування тероризму. Для зменшення даних ризиків в межах національної економіки здійснює функціонування система фінансового моніторингу. У статті досліджено динаміку надісланих повідомлень про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу. Виокремлено активність різних груп суб’єктів первинного фінансового моніторингу щодо звітування про порогові та підозрілі фінансові операції та встановлено зростання якості надісланих звітів, оскільки частка підозрілих операцій зросла з 4,7% у 2021 році до 22% у першому кварталі 2025 року. Проаналізовано міжнародну взаємодію Державної служби фінансового моніторингу України з підрозділами фінансових розвідок інших країн. Виявлено недостатню кількість виїзних та безвиїзних перевірок, які здійснювалися регуляторами.
Посилання
Дропа, Я. Б., Тесля, С. М., Піхоцька, М. Р. Розвиток системи фінансового моніторингу як складової частини формування ефективного контролю й безпеки в Україні. Науковий вісник Ужгородського національного університету. 2021. №37. С. 35–43. DOI: https://doi.org/10.32782/2413-9971/2021-37-5
Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 6 грудня 2019 року № 361- ІХ. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text
Кузьменко, О., Яровенко, Г., Радько, В. Попередній аналіз процесу конвергенції систем кібербезпеки та фінансового моніторингу країн. Економіка та суспільство. 2021. №32. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-32-37
Ловінська, Л. Г. Розвиток фінансового моніторингу як науки в контексті євроінтеграції України. Фінанси України. 2022. № 11. С. 49–63. DOI: https://doi.org/10.33763/finukr2022.11.049
Офіційний сайт Державної служби фінансового моніторингу України. URL: https://fiu.gov.ua/pages/dijalnist/funkcional/statistika-ta-infografika
Офіційний сайт Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). URL: https://www.fincen.gov/reports/sar-stats/sar-filings-industry
Річний звіт Національного банку України, 2024. URL: https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/annual_report_2024.pdf?v=13
Annual Report of the Financial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada (FINTRAC), 2023-24. URL: https://fintrac-canafe.canada.ca/publications/ar/2024/ar2024-eng.pdf
Сержанов, В. В., Максименко, Я. А., Абрамов, Ф. В. Ефективність формальних правил фінансового моніторингу. Держава та регіони. 2022. № 3 (126). С. 10–15. DOI: https://doi.org/10.32782/1814-1161/2022-3-2
Смагло, О. Функціонування системи фінансового моніторингу в Україні. Економіка та суспільство. 2021. № 26. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-26-28
Dropa, Y., Teslya, S., & Pikhotska, M. (2021) Rozvytok systemy finansovoho monitorynhu yak skladovoyi chastyny formuvannya efektyvnoho kontrolyu y bezpeky v Ukrayini [Development of the financial monitoring system as a component of formation of effective control and security in Ukraine]. Herald UNU. International Economic Relations And World Economy, no 37. DOI: https://doi.org/10.32782/2413-9971/2021-37-5 (in Ukrainian)
Zakon Ukrayiny «Pro zapobihannya ta protydiyu lehalizatsiyi (vidmyvannyu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shlyakhom, finansuvannyu teroryzmu ta finansuvannyu rozpovsyudzhennya zbroyi masovoho znyshchennya» vid 6 hrudnya 2019 roku №361- ІХ [Law of Ukraine "On Prevention and Counteraction to the Legalization (Laundering) of Proceeds of Crime, Financing of Terrorism and Financing of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction" of December 6, 2019 № 361- ІХ]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text (in Ukrainian)
Kuzmenko, O., Yarovenko, G., & Radko, V. (2021) Poperedniy analiz protsesu konverhentsiyi system kiberbezpeky ta finansovoho monitorynhu krayin [Preliminary analysis of the process of convergence of cybersecurity and financial monitoring systems of countries]. Economy and Society, no 32. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-32-37 (in Ukrainian)
Lovinska, L. G. (2022) Rozvytok finansovoho monitorynhu yak nauky v konteksti yevrointehratsiyi Ukrayiny [Development of financial monitoring as a science in the context of Ukraine's European integration]. Finance of Ukraine, no 11, pp. 49–63. DOI: https://doi.org/10.33763/finukr2022.11.049 (in Ukrainian)
Ofitsiynyy sayt Derzhavnoyi sluzhby finansovoho monitorynhu Ukrayiny [Official website of the State Financial Monitoring Service of Ukraine]. Available at: https://fiu.gov.ua/pages/dijalnist/funkcional/statistika-ta-infografika (in Ukrainian)
Official website of the Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Available at: https://www.fincen.gov/reports/sar-stats/sar-filings-industry
Richnyy zvit Natsionalʹnoho banku Ukrayiny, 2024 [Annual Report of the National Bank of Ukraine, 2024]. Available at: https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/annual_report_2024.pdf?v=13 (in Ukrainian)
Annual Report of the Financial Transactions and Reports Analysis Centre of Canada (FINTRAC), 2023-24. Available at: https://fintrac-canafe.canada.ca/publications/ar/2024/ar2024-eng.pdf (
Serzhanov, V. V., Maksymenko, Y. A., Abramov, F. V. (2022) Efektyvnistʹ formalʹnykh pravyl finansovoho monitorynhu [Effectiveness of formal financial monitoring rules]. State and regions, no 3 (126), pp. 10–15. DOI: https://doi.org/10.32782/1814-1161/2022-3-2 (in Ukrainian)
Smaglo, O. (2021) Funktsionuvannya systemy finansovoho monitorynhu v Ukrayini [Functioning of the financial monitoring system in Ukraine]. Economy and Society, no 26. DOI: https://doi.org/10.32782/2524-0072/2021-26-28 (in Ukrainian)
