ЗАСТОСУВАННЯ МЕТОДИКИ ЕКОНОМІЧНОГО АНАЛІЗУ В УПРАВЛІННІ ПОРТФЕЛЕМ ФІНАНСОВИХ ІНВЕСТИЦІЙ
Анотація
В статті пропонується при аналізі інвестиційного портфеля комерційних банків та інвестиційних компаній використовувати методику економічного аналізу з метою зменшення рівня ризиків при управління інвестиційним портфелем таких фінансових організацій. На сьогодні в контексті нестабільного зовнішнього середовища та високої ймовірності кризових ситуацій постає питання правильного та ефе¬ктивного управління інвестиційним портфелем, і вибір серед існуючих моделей та методів таких, які дозволять покращити процес ухвалення рішення, підвищити ефективність управління та зменшити рівень ризику при формуванні інвестиційного портфеля. В статті розкриваються поняття фінансові інвестиції, активи, управління портфелем активів та інвестиційний портфель. Також розглядаються підходи до аналізу активів та портфельних інвестицій методом економічного аналізу, а також через формування цілей досягнення певного планового результату діяльності компаній протягом визначеного періоду з мінімізацією ризиків на кожному етапі управління активами та інвестиційним портфелем. Таким чином, портфель активів і інвестиційний портфель комерційних банків та інвестиційних компаній, розглядається як керована система, яка рухається по певній заданій траєкторії з метою досягнення встановлених показників фінансової діяльності таких організацій.
Посилання
Голованенко М.І. Економічний аналіз: підручник. Київ : Видавництво «Академія», 2021. 878 с.
Костенко Т.Д. Економічний аналіз і діагностика стану сучасного підприємства: навчальний посібник. Київ: Видавництво «Центр навчальної літератури», 2005. 374 с.
Чиженко В.В. Удосконалення методологічних підходів до фінансового аналізу основних засобів підприємств. Міжнародний науковий журнал «Інтернаука». 2020. № 5(85). С. 18-22. URL: http://nbuv.gov.ua/UJRN/mnj_2020_5(2)__5
Красношапка В.В., Талашко М.І. Застосування методу оцінок важкості досягнення мети для управління портфелем активів підприємства. Міжнародний науковий журнал «Інтернаука». 2019. № 17(79). С. 131-140.
Одношевна О.О., Бугаєску В.В., Якименко В.С. Аналіз та економічна діагностика активів підприємства і повязаних з ними витрат: особливості та передумови здійснення. Науковий журнал «Економіка та суспільство». 2023. № 55. DOI: https://doi.org/032782/2524-0072/2023-55-79
Олексадренко І.В. Методичні підходи до діагностики оборотних активів підприємства. Харьків: Науковий журнал «Бізнес-інформ».2014. № 2. С. 87-93.
Пересада А.А., Коваленко Ю.М. Фінансові інвестиції: підручник. Київ: КНЕУ, 2006. 726 с.
Петрицька О.С. Напрями розвитку економічного аналізу в сучасних умовах. Вісник Запорізького національного університету: серія «Економічні науки». 2012. № 4(16). С.131-137.
Портфельне інвестування: навчальник посібник / А.А. Пересада, О.Г. Шевченко, Ю.М. Коваленко, С.В. Урванцев. Київ: КНЕУ, 2004. 584 с.
Шестерняк М.М. Сучасний економічний аналіз та його основні види. Ужгородський національний університет: Науковий вісник. 2018. № 20(3). С. 158-162. URL: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Nvuumevcg_2018_20(3)__34
Міжнародні стандарти бухгалтерського обліку та фінансової діяльності. URL: http://prou4ot.info/index.php?section=browse&CatID=52
Golovanenko M. I. (2021) Ekonomichnij analiz: pidruchnyk [Economic analysis: textbook]. Kyiv: Vydavnytstvo «Akademiya». (in Ukrainian)
Kostenko T. D. (2005) Ekonomichnij analiz i diagnostyka stanu suchasnogo pidpriyemstva: navchalnij posibnyk [Economic analysis and diagnostics of the state of a modern enterprise: textbook]. Kyiv: Vydavnytstvo „Center navchalnoi literatury”. (in Ukrainian)
Chizhenko V.V. (2020) Udoskonalennya metodologichnih pidhodiv do finansovogo analizu osnovnih zasobiv pidpriyemstv [Improvement of methodological approaches to the financial analysis of fixed assets of an enterprise]. Mizhnarodnij naukovij zhurnal «Internauka» - International scientific journal «Internauka», vol. 5 (85). pp. 18-22. Available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/mnj_2020_5(2)__5 (in Ukrainian)
Krasnoshapka V., Talashko M. (2019) Zastosuvannja metodu otsinok bazhkocti dosjagnennja mety dlja upravlinnja portfelem aktyviv pidpriyemstva [Application of the method of assessment of achievement of aims to management portfolio of activities of the enterprise]. ]. Mizhnarodnij naukovij zhurnal «Internauka» - International scientific journal «Internauka», vol. 17 (79). pp. 131-140. (in Ukrainian)
Odnoshevna O., Bugaesku V., Yakimenko V. (2023) Analiz ta diagnostyka aktyviv pidpriyemstva i povjazanyh z nymy vytrat: osoblyvosti ta peredumovy zdiysnennja [Analysis and economic diagnostics of enterprise assets and their related costs: features and prerequisites of implementation]. Ekonomika ta syspilstvo – Economic and society, vol. 55. DOI: https://doi.org/1032782/2524-0072/2023-55-79 (in Ukrainian)
Oleksandrenko I. V. (2014) Metodychni pidhody do diagnostyky oborotnyh aktyviv pidpriyemstva [Methodological approaches to diagnosing current assets of an enterprise[. Naukovij zhurnal “Biznes-inform”, vol. 2, pp. 87-93. (in Ukrainian)
Peresada A. A., Kovalenko U.M. (2006) Finansovi investycii: pidruchnyk [Financial investments: textbook]. Kyiv: KNEU. (in Ukrainian)
Petricka O. S. (2012) Napryami rozvitku ekonomichnogo analizu v suchasnih umovah.[Directions of development of economic analysis in modern conditions]. Visnik Zaporizkogo nacionalnogo universitetu: seriya «Ekonomichni nauki» - Bulletin of Zaporizhzhia National University: series «Economic Sciences», vol. 4 (16). pp. 131-137. (in Ukrainian)
Peresada A. A., Shevchenko O. H., Kovalenko U. M., Urvancev S. V. (2004) Portfelne investuvannia: navchalnij posibnyk [Portfolio investment: textbook] / Kyiv: KNEU. (in Ukrainian)
Shesternyak M. M.(2018) Suchasnij ekonomichnij analiz ta jogo osnovni vidi [Modern economic analysis and its main types]. Naukovij visnik Uzhgorodskogo nacionalnogo universitetu – Scientific Bulletin of Uzhhorod National University, vol. 20 (3), pp. 158-162. Available at: http://nbuv.gov.ua/UJRN/Nvuumevcg_2018_20(3)__34 (in Ukrainian)
Mizhnarodni standarty bukhhalterskoho obliku ta finansovoi diialnosti [International standards of accounting and financial reporting]. Available at: http://prou4ot.info/index.php?section=browse&CatID=52 (in Ukrainian)
