СТРЕС-ТЕСТИ ЯК ІНСТРУМЕНТ ДІАГНОСТИКИ КРЕДИТНОГО РИЗИКУ БАНКІВ
Анотація
Мета. Оцінка вибору підходів до стрес-тестування на основі порівняння зарубіжного досвіду різних країн та аналіз результатів проведених стрес-тестів вітчизняних банків в контексті зниження їх кредитного ризику. Методика дослідження.Теоретичною основою дослідження є критичний аналіз наукових праць вітчизняних і зарубіжних науковців та статистичних матеріалів НБУ із використанням таких методів: структурно- логічного, порівняння, класифікації, табличного і графічного представлення результатів–для виявлення важливості системи стрес-тестування при здійсненні діагностики банків; для підтвердження позитивних результатів від проведення стрес-тестів вітчизняних банків; для визначення проблем існуючої системи діагностики банків та для обґрунтування внесення окремих коректив відповідно до сучасних реалій вітчизняної банківської системи. Результати. Доведено, що впровадження системи стрес-тестування є важливим інструментом діагностики банків, що дозволяє визначити кредитний ризик та ризик дефолту і вжити відповідних заходів щодо попередження впливу кризових ситуацій та подолання їх наслідків. Підтверджено, що результати проведення стрес-тестів вітчизняних банків дали позитивний результат, зокрема суттєву докапіталізацію банків, що підвищує фінансову стійкість як окремих банків, так і банківської системи загалом. Окреслено проблеми існуючої системи діагностики банків та запропоновано внесення окремих коректив, що відповідають сучасним реаліям вітчизняної банківської системи. Наукова новизна. Виявлено основні недоліки сучасної системи стрес-тестування за останніми результатами проведеної діагностики вітчизняних банків та запропоновано шляхи їх удосконалення, зокрема в частині створення єдиного кредитного реєстру. Практична значущість. Застосування системи стрес-тестування вітчизняними банками дозволить значно підвищити рівень управління кредитним портфелем та знизити кредитний ризик як на рівні окремої позики, так і на портфельному рівні.
Посилання
Андриевская И. Стресс-тестирование: обзор методологий / И. Андриевская // Управление в кредитной организации. – 2007. – № 5. – С. 88–96.
Бєленька Г. Стрес-тестування як метод оцінки стабільності банківської системи: етапи, методологія та світовий досвід /Г. Бєленька // Вісник СНАУ. – 2008. – № 2. – С. 187–193.
Івасів І. Макроекономічне стрес-тестування банків: сутність, підходи та основні етапи / І. Івасів, А. Максимова // Фінанси, облік і аудит. – 2011. – № 18. – С.75–85.
Прийдун Л. Стрес-тестування кредитного ризику банку: загальна характеристика та особливості практичного застосування / Л. Прийдун // Вісник ТНЕУ. – 2011. – № 2. – С. 67–74.
Офіційний сайт Національного банку України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua.
«Реформи у нагляді та запровадження макропруденційного регулювання в банківському секторі України» Матеріали навчального семінару НБУ, 19-20.04.2017 р. – Навчальний центр НБУ, м. Київ. /[Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=48044116.
Житний П. Є. Світова практика стрес-тестування у банках України / П. Є. Житний, С.М. Шаповалова, Г. М. Карамишева // Вісник Української академії банківської справи. – 2011. – №1(30). – С. 67–72.
Постанова НБУ №351 від 30.06.2016 р. [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/v0351500-16.
Andriyevskaya, I. (2007), “Stress testing: a review of methodologies”, Upravleniye v kreditnoy organizatsii, no. 5, pp. 88–96.
Bielenka, H. (2008), “Stress-testing as a method for assessing the stability of the banking system: stages, methodology and world experience”, Visnyk SNAU, no. 2, pp. 187–193.
Ivasiv, I. (2011), “Macroeconomic stress testing of banks: essence, approaches and main stages”, Finansy, oblik i audyt, no. 18, pp. 75–85.
Pryidun, L. (2011), “Stress testing of bank credit risk: general characteristics and peculiarities of practical application”, Visnyk TNEU, no. 2, pp. 67–74.
Official website National bank of Ukraine, available at: http://www.bank.gov.ua. (access date May 12, 2017).
Reforms to oversee and introduce macro-prudential regulation in the banking sector of Ukraine, (2017), Training Center National bank of Ukraine, available at: https://bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=48044116. (access date May 12, 2017).
Zhytnyi, P. Ye., Shapovalova, S. M. and Karamysheva, H. M. (2011), “World practice of stress testing in banks of Ukraine”, Visnyk Ukrainskoi akademii bankivskoi spravy, no. 1(30), pp. 67–72.
Decree National bank of Ukraine, (2016), no. 351, available at: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/v0351500-16. (access date May 12, 2017).
